13 金融資本投資與合作 總第 384 期 2022 年 11 月 文章編號 1004 387X 2022 11 0013 03 供應(yīng)鏈融資模式在農(nóng)業(yè)企業(yè)中的應(yīng)用 梁淑君 北京沃德辰龍生物科技股份有限公司 北京 101200 摘要 農(nóng)業(yè)是國家發(fā)展的第一產(chǎn)業(yè) 在國民經(jīng)濟發(fā)展 中占據(jù)重要地位 農(nóng)業(yè)企業(yè)是推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主 力軍 得到了政府部門的大力支持 但農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)具有 高成本 高風(fēng)險 低收益的特點 與金融機構(gòu)規(guī)避風(fēng) 險 利潤至上的出發(fā)點不一致 導(dǎo)致大部分金融機構(gòu) 不愿意為農(nóng)業(yè)企業(yè)提供融資服務(wù) 供應(yīng)鏈融資模式作 為一種新型的融資模式 能為農(nóng)業(yè)企業(yè)提供金融服務(wù) 逐漸成為農(nóng)業(yè)金融的研究熱點 農(nóng)業(yè)企業(yè)需積極探索 供應(yīng)鏈融資模式的應(yīng)用 借助供應(yīng)鏈融資的優(yōu)勢掙脫 農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資約束 為此 文章從農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資 模式著手分析 探討供應(yīng)鏈融資模式在農(nóng)業(yè)企業(yè)中應(yīng) 用的問題與原因 并立足于實際情況提出改革供應(yīng)鏈 融資模式的具體措施 旨在打破農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境 減輕農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資壓力 關(guān)鍵詞 供應(yīng)鏈融資 農(nóng)業(yè)企業(yè) 金融機構(gòu) 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟 分 類號 F275 F324 作者簡介 梁淑君 本科 會計師 經(jīng)濟師 研究方向為財務(wù)管理 1 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資模式概述 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資實質(zhì)上就是供應(yīng)鏈融資在農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè)中的延伸應(yīng)用 目前常見的供應(yīng)鏈融資模式有發(fā)票 預(yù)付款 存貨融資 近年來 國內(nèi)農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資取 得了顯著成效 已基本形成符合國情的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融 資模式 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)多元化特征明顯 不同農(nóng)業(yè)發(fā)展主 體在不同運作環(huán)節(jié)對資金的需求不一致 因而供應(yīng)鏈 融資模式基于運作環(huán)節(jié)進行類型劃分 形成采購環(huán)節(jié) 的保兌倉融資 運營環(huán)節(jié)的融通倉融資 銷售環(huán)節(jié)的 應(yīng)收賬款融資 1 2 供應(yīng)鏈融資模式在農(nóng)業(yè)企業(yè)中應(yīng)用的 問題與成因 2 1 問題 1 投入與產(chǎn)出方面 農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈融資 模式時存在投入與產(chǎn)出矛盾 因農(nóng)產(chǎn)品種植周期長 自然災(zāi)害突發(fā)性強 產(chǎn)出隨機性強 資金回收慢等特 點 企業(yè)投入的資金資源無法保證得到對等回報 農(nóng) 產(chǎn)品投入與產(chǎn)出不對等的問題嚴(yán)重影響供應(yīng)鏈融資 效益 2 農(nóng)業(yè)發(fā)展進程與資金供給方面 農(nóng)業(yè)發(fā)展進 程與資金供給存在較大的矛盾 雖然各地政府部門針 對農(nóng)業(yè)企業(yè) 農(nóng)戶出臺了多項惠農(nóng)政策 但政策補貼 遠遠不夠填補農(nóng)業(yè)企業(yè) 農(nóng)戶的資金缺口 農(nóng)業(yè)企業(yè) 在擴大生產(chǎn)階段對資金的需求量大 加之自有資金短 缺 農(nóng)業(yè)發(fā)展與資金供給的矛盾愈加 突出 3 融資能力與需求規(guī)模方面 研究表明 大多 數(shù)農(nóng)業(yè)企業(yè)存在資金短缺問題 資金獲取難 融資需 求強烈一直是農(nóng)業(yè)企業(yè)的特征 農(nóng)業(yè)企業(yè)致力于做大 做強 從而促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展 但從實際情況看 部分農(nóng)業(yè)企業(yè)的供應(yīng)鏈融資能力不足 實際能力與資 金需求規(guī)模不對等 出現(xiàn)企業(yè)融資難的局面 2 2 2 成因 1 企業(yè)資信問題解決不徹底 部分農(nóng)業(yè)企業(yè)內(nèi) 部缺乏可抵押資產(chǎn) 信用評級過程不規(guī)范 商業(yè)銀行 在衡量貸款風(fēng)險和收益后不愿向相關(guān)農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)放貸 款 雖然上游核心企業(yè)參與供應(yīng)鏈融資可以為農(nóng)業(yè)企 業(yè)提供擔(dān)保 但參與積極性不高 上游企業(yè)認(rèn)為對提 出融資需求的企業(yè)監(jiān)管阻礙多且個別小型企業(yè)的訂單 違約率高 上游企業(yè)自身承受風(fēng)險較大 可能面臨經(jīng) 濟虧損 因而在參與供應(yīng)鏈融資方面積極性不高 同 時 農(nóng)村金融體制尚未完善 一是風(fēng)險分擔(dān)機制不完善 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈上核心企業(yè)與銀行風(fēng)險分擔(dān)不對等 二是 農(nóng)業(yè)保險分擔(dān)機制滯后 地方性風(fēng)險補償政策未落實 3 2 收益分配機制不完善 雖然農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融資需 求強烈 但金融機構(gòu)向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)放貸條件苛刻 放貸 額度未能滿足融資需求 且金融機構(gòu)在農(nóng)業(yè)企業(yè)融資 過程中的利潤空間較小 此外 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈核心企業(yè) 為中小農(nóng)業(yè)企業(yè) 農(nóng)戶等提供擔(dān)保時 需承擔(dān) 其 違約 14 金融資本 2022 年 第 11 期 總第 384 期 投資與合作 風(fēng)險 核心企業(yè)的期望收益較低 因而參與度低 供 應(yīng)鏈融資的覆蓋 面小 3 法律體系不完善 我國與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融相 關(guān)的法律條例較少 而農(nóng)業(yè)金融市場因缺少法規(guī)體制 約束頻頻出現(xiàn)秩序問題 農(nóng)業(yè)企業(yè)融資難度大幅度 增 加 如何以法律手段激勵農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)參與供 應(yīng)鏈融資 金融機構(gòu)增加貸款投放量助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展 實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈主體與金融機構(gòu)的共贏 仍是我 國法治建設(shè)的 重點 3 農(nóng)業(yè)企業(yè)改革供應(yīng)鏈融資模式的具體 措施 3 1 建立高效運轉(zhuǎn)的供應(yīng)鏈管理體系 首先 農(nóng)業(yè)企業(yè)需建立供應(yīng)鏈體系激勵約束機制 明確供應(yīng)鏈管理制度規(guī)范 要求參與供應(yīng)鏈融資的企業(yè) 主體貫徹執(zhí)行供應(yīng)鏈管理制度 其次 建立實時跟蹤機 制 由審計部門負(fù)責(zé)全面跟蹤供應(yīng)鏈融資進度和情況變 化 監(jiān)督不同運作階段的供應(yīng)鏈融資 并如實反饋 企 業(yè)需基于跟蹤監(jiān)督結(jié)果評估供應(yīng)鏈融資效果 4 最后 與合作企業(yè)保持良好的關(guān)系 在供應(yīng)鏈管理體系下 各參與主體之間存在競爭關(guān)系 良好的供應(yīng)鏈合作關(guān) 系應(yīng)以整體供應(yīng)鏈利益為主 因此各主體需統(tǒng)一目標(biāo) 導(dǎo)向 實現(xiàn)合作共贏 除此之外 農(nóng)業(yè)企業(yè)可結(jié)合實 際情況與供應(yīng)鏈上相關(guān)企業(yè)展開戰(zhàn)略合作 嚴(yán)格審查 供應(yīng)鏈融資各環(huán)節(jié) 并加快內(nèi)部信息化建設(shè) 招攬信 息技術(shù)人才 搭建完善的供應(yīng)鏈信息管理系統(tǒng) 持續(xù) 深化與供應(yīng)鏈各參與主體的合作 關(guān)系 3 2 預(yù)先做好潛在風(fēng)險評估與應(yīng)對工作 1 完善供應(yīng)鏈風(fēng)險評估體系 首先 農(nóng)業(yè)企業(yè) 可對供應(yīng)鏈融資參與主體的領(lǐng)導(dǎo)人信息進行登記 并 在系統(tǒng)內(nèi)部備份 其次 不斷 增強 農(nóng)業(yè)企業(yè)信用意識 供應(yīng)鏈融資對融資主體的擔(dān)保信用重視程度非常高 尤其是核心企業(yè)的信用 因此農(nóng)業(yè)企業(yè)需增強信用意 識 采取合理手段提高企業(yè)信用評分 使核心企業(yè)愿 意相信農(nóng)業(yè)企業(yè)并為其提供擔(dān)保 5 同時 供應(yīng)鏈融 資的各個參與者需提供信用聯(lián)保 嚴(yán)格防范融資風(fēng)險 例如 Q 農(nóng)業(yè)公司在應(yīng)用供應(yīng)鏈融資的過程中 致力 于提高自身信用額度 并圍繞風(fēng)險管理持續(xù)完善內(nèi)部 控制信用體系 與供應(yīng)鏈融資參與主體多次審查自身 的資信 合作方履約情況等 同時借助 中國 人民銀行 系統(tǒng)自查還款明細(xì) 切實保證供應(yīng)鏈融資體系的信用 最后 完善供應(yīng)鏈融資各個運作環(huán)節(jié)的財務(wù)內(nèi)控制度 堅持不相容崗位相分離原則 充分執(zhí)行資金預(yù)算制度 規(guī)范 供應(yīng)鏈融資資金使用 同時督促供應(yīng)鏈融資各環(huán) 節(jié)的財務(wù)人員增強風(fēng)險防范意識 做好資金預(yù)決算 監(jiān)督業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)舞弊行為 嚴(yán)防供應(yīng)鏈融資 風(fēng)險 2 制訂風(fēng)險應(yīng)急方案 農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)清楚掌握農(nóng) 業(yè)市場的供需變化 尤其要重視國內(nèi)外期貨市場中農(nóng) 產(chǎn)品的價格變化 及時盤點企業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品 并補 充市場需求較大的產(chǎn)品 避免出現(xiàn) 因 企業(yè)產(chǎn)品供應(yīng)不 足而錯失市場或企業(yè)物流鏈條斷裂等風(fēng)險 降低對供 應(yīng)鏈整體信用的影響 一方面 農(nóng)業(yè)企業(yè)可優(yōu)化市場 部門結(jié)構(gòu) 設(shè)置市場分析崗位 安排專業(yè)人才利用多 種工具手段對企業(yè)產(chǎn)品 市場產(chǎn)品需求 市場價格變 化等 信息 進行分析 將市場分析數(shù)據(jù)如實反饋至生產(chǎn) 部門和營銷部門 便于企業(yè)及時調(diào)整生產(chǎn)計劃和營銷 策略 另一方面 農(nóng)業(yè)企業(yè)必須根據(jù)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險 預(yù)警數(shù)據(jù)和預(yù)測結(jié)果確定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案 避免農(nóng)業(yè)企 業(yè)超負(fù)荷承受融資風(fēng)險 同時 密切關(guān)注最新政策變化 根據(jù)政策調(diào)整經(jīng)營策略 擴大利潤空間 減輕企業(yè)的 現(xiàn)金流壓力 減少融資需求 降低供應(yīng)鏈融資 風(fēng)險 3 3 不斷完善農(nóng)業(yè)保險機制 不斷完善農(nóng)業(yè)保險機制是保證供應(yīng)鏈融資模式在 農(nóng)業(yè)企業(yè)順利應(yīng)用的關(guān)鍵舉措 因農(nóng)產(chǎn)品具有季節(jié)性 強 地域性明顯等特征 其在融資過程中易受不確定 性因素的影響 在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資中加入農(nóng)業(yè)保險 可最大限度地降低農(nóng)業(yè)企業(yè) 供應(yīng)鏈上下游參與企業(yè) 銀行機構(gòu)的風(fēng)險 在農(nóng)業(yè)保險機制的支持下 農(nóng)業(yè)企 業(yè)的財務(wù)支出減少 隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的全面落實 越來越多的銀行開始重視向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)拓展業(yè)務(wù) 在農(nóng) 業(yè)保險機制下 銀行面向農(nóng)業(yè)企業(yè)的放貸額度適度提 升 農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資需求得以 滿足 3 4 優(yōu)化 互聯(lián)網(wǎng) 供應(yīng)鏈融資模式 目前 供應(yīng)鏈采購環(huán)節(jié)的保兌倉融資和運營環(huán)節(jié) 的融通倉融資都面臨貸款額度低 審批時間長 質(zhì)押 短缺 抵押物少等問題 農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資需求難以得 到滿足 而且農(nóng)業(yè)企業(yè)在融資過程中極易出現(xiàn)操作風(fēng) 險 信用風(fēng)險等 供應(yīng)鏈融資效果不理想 互聯(lián)網(wǎng)公 司參與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資與供應(yīng)鏈其他主體相比優(yōu)勢明 顯 中小 型 農(nóng)業(yè)企業(yè)的經(jīng)營 信用風(fēng)險顯著 銀行機 構(gòu)往往是 在 分析其信用風(fēng)險后根據(jù)浮動利率收取利息 并且提出嚴(yán)苛的貸款條件 如時間限制 額度限制等 因此 農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)完善 互聯(lián)網(wǎng) 供應(yīng)鏈融資模式 快速拓展線上業(yè)務(wù) 與合適的互聯(lián)網(wǎng)公司合作 在互 聯(lián)網(wǎng)公司的支持下以較低的融資成本 較高的融資效 15 金融資本投資與合作 總第 384 期 2022 年 11 月 率獲取發(fā)展 資金 3 5 創(chuàng)新農(nóng)業(yè)企業(yè)融資渠道 在農(nóng)超銷售和農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)購熱潮的影響下 以物流 網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的 互聯(lián)網(wǎng) 農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)眾籌 等 新 型 融 資模式出現(xiàn) 如天農(nóng)金融 通聯(lián)支付等眾籌平臺的出 現(xiàn)為農(nóng)業(yè)企業(yè)融資提供了新的選擇 農(nóng)業(yè)企業(yè)通過眾 籌模式進行融資可以 降低 融資成本 并減 少 對融資資 金的約束 企業(yè)的產(chǎn)品品牌效益也可通過眾籌平臺得 到提升 現(xiàn)階段 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中龍頭企業(yè)快速適應(yīng)信息時 代 持續(xù)推進企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型 并通過搭建產(chǎn)業(yè)互聯(lián) 網(wǎng)平臺的方式 對行業(yè)內(nèi)的資源進行整合 同時 在 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資過程中 應(yīng)將金融機構(gòu)納入其中 使 金融機構(gòu)深入供應(yīng)鏈 借助互聯(lián)網(wǎng)平臺掌握供應(yīng)鏈運 行中各環(huán)節(jié)的融資需求 金融服務(wù)需求等信息 獲取 真實的交易數(shù)據(jù) 面向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的貸款一直被金融機 構(gòu)認(rèn)定為 難啃的硬骨頭 產(chǎn)生此刻板認(rèn)知的主要 原因是信息不對稱導(dǎo)致的信貸風(fēng)險 對此 螞蟻金服 大膽創(chuàng)新 應(yīng)用大數(shù)據(jù)服務(wù)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)金融 針對不 同的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)主體推出數(shù)據(jù)化融 資 模式 并對農(nóng)業(yè)企 業(yè) 農(nóng)戶的申貸進行客觀合理的評價 螞蟻金服的風(fēng) 控專家也在不斷走進農(nóng)業(yè)企業(yè) 以全方位把控貸款風(fēng) 險 鑒于農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈群體數(shù)量多 單筆資金需求小的 特點 螞蟻金服推出數(shù)據(jù)化預(yù)授信模式 充分利用大 數(shù)據(jù)技術(shù)完成風(fēng)險授信決策 為相關(guān)客戶提供無抵押 擔(dān)保信貸服務(wù) 在此模式下 螞蟻金服已與 17 個省份 超過 50 個 縣級政府展開 合作 3 6 發(fā)揮外部力量支撐作用 1 推動農(nóng)業(yè)信息化建設(shè) 以往農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)之間 一直存在信息壁壘 行業(yè)信息不對稱問題突出 農(nóng)業(yè) 供應(yīng)鏈各主體關(guān)系不密切 導(dǎo)致供應(yīng)鏈融資困難 在 供應(yīng)鏈融資模式下 供應(yīng)鏈上的各個涉農(nóng)企業(yè) 合作 社和農(nóng)戶之間必須保持緊密 聯(lián) 系 目前 隨著信息技 術(shù)的快速發(fā)展 高效的信息管理系統(tǒng)拉近了供應(yīng)鏈各 參與主體的關(guān)系 信息孤島被打破 鑒于信息技術(shù)對 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資的積極影響 政府部門應(yīng)致力于推動 農(nóng)業(yè)信息化發(fā)展 要求涉農(nóng)企業(yè)充分應(yīng)用大數(shù)據(jù) 人 工智能 區(qū)塊鏈等技術(shù)優(yōu)化內(nèi)部信息管理系統(tǒng) 加強 農(nóng)村信用體系建設(shè) 推動供應(yīng)鏈融資模式轉(zhuǎn)型 即從 以傳統(tǒng)核心企業(yè)共享授信的融資模式轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)驅(qū)動的 供應(yīng)鏈融資模式 將數(shù)據(jù)變?yōu)楣?yīng)鏈金融體系的核心 基礎(chǔ) 2 政府部門助力農(nóng)業(yè)企業(yè)培育和發(fā)展 農(nóng)業(yè)企 業(yè)是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的重要組成部分 其收益和安全遠遠高 于個體農(nóng)戶 規(guī)模大且發(fā)展成熟的農(nóng)業(yè)企業(yè)可帶動上 下游企業(yè)發(fā)展 并在上下游企業(yè)的共同成長下 逐漸 形成集生產(chǎn) 物流 銷售于一體的產(chǎn)業(yè)鏈條 因此 金融機構(gòu)需要將農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈 金融體系建設(shè)的重心 保證供應(yīng)鏈金融體系穩(wěn)定 相 關(guān)部門需指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)拓展供應(yīng)鏈 將農(nóng)牧業(yè) 零售業(yè) 電子商務(wù)等納入農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈 加深相關(guān)行業(yè)之間的聯(lián) 系 構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈 利用市場化運作方式 振興農(nóng)業(yè)區(qū)域產(chǎn)業(yè) 擴大農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的覆蓋范圍 提高農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資 效率 3 加大政策 支持 力度 鼓勵金融機構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品 農(nóng)村金融市場的資金需求較為分散 靈活 個性化特 點相對突出 且小微企業(yè)數(shù)量眾多 相關(guān)部門應(yīng)結(jié)合 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的特點 融合互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù) 鼓勵 金融機構(gòu)創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品 根據(jù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)特點和 發(fā)展周期設(shè)計金融產(chǎn)品 同時金融機構(gòu)需提高個性化 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品 碎片化供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的管理水平 滿足部分小微企業(yè)的小額 高頻貸款需求 不同類型 農(nóng)業(yè)企業(yè)的供應(yīng)鏈融資需求不同 金融機構(gòu)可基于此 設(shè)計多樣化的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品 如農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的 資金周轉(zhuǎn)時間長 金融機構(gòu)可提供靈活貸款業(yè)務(wù) 與 農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的生產(chǎn)銷售周期 匹配 4 結(jié)束語 供應(yīng)鏈融資是新興的融資模式 被各大企業(yè)和金 融機構(gòu)重視并應(yīng)用 是目前國內(nèi)極具潛力的融資模式 對農(nóng)業(yè)企業(yè)而言 供應(yīng)鏈融資可有效解決融資難的問 題 但農(nóng)業(yè)企業(yè)在應(yīng)用供應(yīng)鏈融資模式的過程中 仍 存在一定的問題 需加強研究農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資模式的 應(yīng)用 借鑒相關(guān)行業(yè)企業(yè)的成功經(jīng)驗 有效解決農(nóng)業(yè) 供應(yīng)鏈融資問題 創(chuàng)新融資思路 規(guī)避和化解供應(yīng)鏈 融資風(fēng)險 最大限度地提高農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈融資效益 推 動農(nóng)業(yè)企業(yè)可持續(xù) 發(fā)展 參考文獻 1 高國云 李紅云 基于動態(tài)信用的中小型農(nóng)業(yè)企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式 研究 J 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟 2016 3 113 114 2 陶玲 張樂柱 熊文 新時代背景下農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題與應(yīng)對策略 研究 J 農(nóng)業(yè)技術(shù)經(jīng)濟 2021 3 146 3 付瑋瓊 白世貞 供應(yīng)鏈金融對中小農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資約束緩解效應(yīng) J 西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報 社會科學(xué)版 2021 21 2 140 151 4 何昊 供應(yīng)鏈融資信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系構(gòu)建 基于北部灣企業(yè)供 應(yīng)鏈融資現(xiàn)狀 J 改革與戰(zhàn)略 2020 36 1 118 124 5 楊曉燕 基于供應(yīng)鏈金融的河南省農(nóng)業(yè)企業(yè)融資對策 J 江蘇經(jīng)貿(mào) 職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報 2017 6 19 22